Ratgeber · Stand 13.11.2026

Was passiert, wenn du deinen Riester-Vertrag stilllegst?

Du hast ein gesetzliches Recht, deinen Riester-Vertrag bis zum Rentenbeginn ruhen zu lassen. Dein Geld und die bisherigen Zulagen bleiben im Vertrag. Neue Zulagen gibt es nur für Jahre, in denen du einzahlst.

Was „stilllegen“ heißt

Stilllegen bedeutet, dass du keine Beiträge mehr zahlst und der Vertrag trotzdem weiter besteht. Im Gesetz heißt das „den Vertrag ruhen lassen“. Jeder zertifizierte Riester-Vertrag muss dir dieses Recht bis zum Beginn der Auszahlungsphase geben (§ 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 10 a AltZertG). Auch in der Fassung, die ab dem 1. Januar 2027 gilt, steht es unverändert drin. Im Produktinformationsblatt heißt das Beitragsfreistellung.

Was mit deinem Geld und den bisherigen Zulagen passiert

Beim Stilllegen wird nichts ausgezahlt. Das Kapital bleibt im Vertrag, mit allen Zulagen, die schon gutgeschrieben sind. Zurückzahlen musst du Zulagen und Steuervorteile nur bei einer schädlichen Verwendung, also wenn gefördertes Geld außerhalb der erlaubten Wege an dich ausgezahlt wird (§ 93 Abs. 1 Satz 1 EStG).

Bei Riester-Verträgen nach bisherigem Recht sagt der Anbieter zu, dass zu Beginn der Auszahlungsphase „zumindest die eingezahlten Altersvorsorgebeiträge“ zur Verfügung stehen (§ 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 3 AltZertG). Diese Zusage richtet sich nach dem, was eingezahlt wurde. Solange der Vertrag ruht, kommt dort also nichts hinzu.

Warum es ohne Einzahlung keine Zulage gibt

Die Zulage hängt an den Beiträgen, die du leistest (§ 83 EStG), und der Anspruch entsteht für jedes Kalenderjahr, in dem du einzahlst (§ 88 EStG). Ein Jahr ohne Einzahlung bringt deshalb keine Zulage, nach alten wie nach neuen Regeln.

Für Verträge, die vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossen wurden, gelten die alten Förderregeln bis zur Auszahlung weiter (§ 52 Abs. 50a Satz 1 EStG). Die volle Zulage gibt es dort nur mit dem Mindesteigenbeitrag, das sind 4 Prozent deiner beitragspflichtigen Vorjahreseinnahmen, höchstens 2.100 Euro, abzüglich der Zulage. Mindestens sind 60 Euro zu zahlen. Wer weniger zahlt, bekommt die Zulage im selben Verhältnis gekürzt (§ 86 Abs. 1 EStG).

Nach den neuen Regeln ist die Zulage ein Anteil deiner Einzahlung, 50 Prozent auf die ersten 360 Euro und 25 Prozent auf den Teil bis 1.800 Euro (§ 84 EStG neu). Je Kind mit Kindergeld kommen 100 Prozent dazu, höchstens 300 Euro (§ 85 Abs. 1 EStG neu). Gezahlt wird nur, wenn du mindestens 120 Euro im Jahr einzahlst (§ 86 EStG neu).

Wann für deinen alten Vertrag die neuen Regeln gelten

Ein Vertrag von vor 2027 bleibt bei den alten Regeln, auch wenn er ruht. Das ändert sich in zwei Fällen. Du erklärst deinem Anbieter unwiderruflich, dass für alle deine alten Verträge die neuen Regeln gelten sollen (§ 52 Abs. 50a Satz 4 EStG). Oder du schließt nach dem 31. Dezember 2026 einen neuen zertifizierten Vertrag ab, etwa ein Altersvorsorgedepot. Dann gelten die neuen Regeln für alle deine Verträge (§ 52 Abs. 50a Satz 6 EStG), auch für einen, der gerade ruht.

Kosten in der Ruhezeit

Laufende Kosten darf ein Vertrag unter anderem als festen Euro-Betrag, als Prozentsatz des Kapitals oder als Prozentsatz der Beiträge berechnen (§ 2a Satz 1 Nr. 1 AltZertG). Kosten auf Beiträge fallen nur an, wenn du einzahlst. Die anderen beiden hängen nicht an deinen Einzahlungen.

Welche Kosten bei dir weiterlaufen, steht in deinen Vertragsbedingungen. Bei Verträgen ab 2017 muss das Produktinformationsblatt auf die Folgen einer Beitragsfreistellung hinweisen (§ 7 Abs. 1 Satz 2 Nr. 14 AltZertG). Das Bundesfinanzministerium nennt als Beispiel „Bei einer Beitragsfreistellung fallen weiterhin die vorgesehenen Abschluss- und Vertriebskosten sowie Verwaltungskosten an.“ Was im letzten Jahr tatsächlich abgezogen wurde, zeigt deine Jahresmitteilung (§ 7a Abs. 1 Nr. 3 AltZertG).

Wieder einzahlen oder übertragen

Wie du die Zahlungen wieder aufnimmst, regeln deine Vertragsbedingungen. Für jedes Jahr mit Einzahlung gibt es wieder eine Zulage. Den Antrag stellst du bei deinem Anbieter bis zum Ende des zweiten Jahres nach dem Beitragsjahr (§ 89 Abs. 1 Satz 1 EStG), oder du erteilst ihm einen Dauerzulageantrag (§ 89 Abs. 1a EStG).

Auch einen ruhenden Vertrag kannst du übertragen lassen, bis zum Beginn der Auszahlungsphase und mit drei Monaten Frist zum Quartalsende (§ 1 Abs. 1 Satz 1 Nr. 10 b AltZertG). Eine Ausnahme für ruhende Verträge sieht der Wortlaut nicht vor. Ab dem 1. Januar 2027 kann das Ziel auch ein Altersvorsorgedepot sein.

Häufige Fragen